监管层调研互金企业 研究制定内部风控指引

　　近期，有多家媒体报道，网络借贷机构管理办法的征求意见稿即将下发。虽然具体的细则还未落地，但监管机构对于互联网企业的风险防控却从未掉以轻心。《中国经营报》记者获悉，国家某部委正着手互联网企业风控体系的再建。作为合作方，德勤华永会计师事务所合伙人华文伟向记者透露，相关部门已经会计师事务所，对包括BAT在内的全国100家互联网企业进行实地考察。第一步已调研完成30多家互联网金融公司。

　　“之前十部委出台的相关政策，对互联网内部控制的相应规范非常少。因此，下一步，根据调研结果，有可能再增加一个政策指引，增加内部风险控制内容。”华文伟表示。

　　审计缺失成互联网金融风控短板

　　据了解，上述国家部委调研互联网企业的主要目的是，考察互联网企业风控存在哪些问题;用传统金融机构的内控体系是不是能覆盖互联网企业的风险?

　　通过调研，华文伟发现，“互联网企业对于审计部门确实不重视。即便是BAT巨头在审计部门投入的人力也非常少，有的都没有审计部门。即使成立了审计部门，其作用也是督查性质。换句话说，你发生事情我来检查，但没有事先的防控机制。”其结果是审计形同虚设。

　　一般来说，审计是金融机构风险控制的第三道防线，前两道防线分别为业务部门风控流程、风险管理部门、合规部门的风险把控。如果仅靠金融机构第一、二道防线，对于企业风险控制还是有一定欠缺的。而作为第三道防线，审计部门的独立性，以及直接向董事会汇报的特权使其可以更好地发挥职能，防范更高级别高管的舞弊及规避道德风险。

　　鉴于审计工作的重要性，对于传统金融机构中审计人员占比，银监会也有明确要求，要求审计部门的人员在传统金融机构里占比要达到全部人员的1/100。华文伟认为，这一比例究竟是否适合互联网企业，可以再商榷。

　　虽然在审计人员上达不到1%的标准，不过，服务于数十万家中小企业的冠群驰骋首席风控官钱静波表示，冠群驰骋内部是严格按照传统金融机构的三道理念来打造公司风控体系。包括：线下信审、风控模型执行;风控体系设计与管理、团队建设、数据归集与分析、预算管理、绩效管理;风控督查、内控自查。“2016年，至少会有三个专项审计员在全国范围内循环轮值，以发挥审计第三道监察防线的职能。”

　　“互联网企业另一个特点是风控架构不够清晰。”华文伟强调，“调研后，我们发现，互联网金融企业发展到一定程度的时候，需要根植传统金融机构治理架构和风控体系，这样才能让它有再次发力的能力。”由此可见，风控体系的重要性所在。

　　调研全部完成之后，根据调研结果，上述相关部委有可能会出台针对互联网企业的内部风险控制政策指引。

　　事实上，风险管理简化、内控缺失、信用体系不健全，恰恰是P2P平台跑路事件频发的重要原因。风险控制也是P2P行业永远无法回避的重头戏。

　　对于互联网金融行业监管细则迟迟未出台，简理财创始人林恩民并不担心。“相对而言，法律、监管政策的出台都会比较滞后一些。”

　　林恩民分析，滞后的原因是因为，监管层希望留给市场更大的操作空间，但市场有时候会出现“劣币驱逐良币”的现象。现在看，相关部委在出面解决问题平台，进行市场清理的同时，也根据清理平台的特征制定相关的监管细则，这有益于整个行业的发展。让林恩民保持乐观心态的另一个原因是，“中国一直有这样一个规律，哪块市场经历严打、整肃之后，后面都会出现爆发性成长。我个人感觉，2016年应该是发布的时间点，行业也会开始慢慢规范起来。”

　　经历了野蛮生长之后，2015年被认为网贷行业的监管元年。事实上，对于P2P行业而言，最大的悬念也是监管，监管做得好，将实现向良币化发展，否则劣币驱逐良币的现象仍难逆转。

　　根据网贷之家联合盈灿咨询发布的《中国P2P网贷行业2015年11月月报》数据显示，11月国内网贷行业新上线平台数量为171家，新增问题平台79家，行业累计问题平台达到1157家。截至11月底，2015年问题平台涉及的投资人数约为15.7万人，涉及贷款余额为82.7亿元。

      来源：中国经营报