民间借贷利息问题解读

　　民间借贷双方没有约定利息法院如何处理?

　　按照《新借贷规定》第25条的规定，贷双方没有约定利息，出借人主张支付借期内利息的，人民法院不予支持。

　　借贷双方对利息约定不明时如何处理?

　　根据《新借贷规定》第25条的规定，自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，人民法院应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息。

　　提前还款如何计算利息?

　　根据《新借贷规定》第三十二条规定：“借款人可以提前偿还借款，但当事人另有约定的除外。 借款人提前偿还借款并主张按照实际借款期间计算利息的，人民法院应予支持。”

　　预扣利息法院如何处理?

　　预先扣除利息，俗称“抽头”，是出借人在向借款人交付本金时就从中扣除利息的行为。这里的“预先”，通常是指交付本金时。《合同法》第二百条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”《新借贷规定》第二十七条规定：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”

　　出借人预先扣除利息，无论借款人是否愿意，都是违反国家法律禁止性规定的无效行为。

　　借贷双方约定复利是否有效?

　　复利是出借人将应得的利息加入本金再计算利息，俗称“息加息”、“利滚利”。以复利计算的利息显然高于单利。

　　实践中这类情况比较常见，按照《新借贷规定》第二十八条的规定：“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金;超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。”

　　这一规定说明：双方当事人在借贷发生时自愿约定复利，且在最后还本付息时，复利没有超过法定最高限度的，应当予以准许。