山西下发P2P整改验收及备案通知 限制债转次数

　　据悉，山西省互联网金融风险专项整治领导小组下发的《关于开展山西省网络借贷信息中介机构整改验收及备案工作的通知》(下称“通知”)的文件。

山西p2p网贷

　　通知显示，山西省内网贷机构的需要在2018年3月10日至3月31日之间，统一向互金整治办申请整改验收及备案，并报送申请材料。逾期未申请验收备案的P2P机构将不纳入本次验收范围，将不予备案登记。

　　2018年3月10日至4月15日，验收机构将对P2P机构的整改情况进行验收，原则上4月30 日前，金融办原则上完成对全省所有网贷机构的备案登记工作。个别情况复杂的，经报请省互金办同意，最迟于2018年6月30日前完成相关工作。

　　通知中还附有《山西省网络借贷信息中介机构整改验收与备案登记工作指引表》，与上海下发的168条验收指引相比，山西的较少，只有142条。上海的验收指引主要分七部分，相比之下，山西的验收指引少了后两部分：

　　1、其他违反法律法规、监管规定的情形，比如对注册地和经营地不一致、工商登记的股东与实际出资人不一致、未按规定申请相应的电信业务许可证等，山西验收指引未做要求。

　　2、其他风险提示事项，对不良金额及不良率计算方式、关联交易、高管人员金融从业经历等，山西验收指引未做要求。

　　而且上海的验收指引在加强信息披露管理的要求也比较严格，要求信息披露专栏的内容需要法定代表人签字确认，不仅将信息披露的文稿或者备查文件报送给相关管理部门，还要置备在平台供社会公众查阅，上海的验收指引还要求接入有关征信系统，而山西的验收指引对这些没有做规定。

　　但是山西的验收指引，较上海的指引也多了一些别的规定：

　　1、存管属地化，指引要求与本省的商业银行开展至今存管业务合作;

　　2、限制债转次数，这里的债转指的是出借人之间的债权，根据借款期限不同，限制次数不同：

　　(1)三个月以内(包含三个月)，每笔债权可转让一次

　　(2)三个月以上，一年以下(包含一年)，每笔债权最多可转让两次

　　(3)一年以上，每笔债权最多可转让三次

　　3、线下经营时，不可以从事除信息采集、核实、贷后跟踪、抵质押等必要经营环节以外的业务。

　　除了指引表，通知中还附有自评报告编写指引、法律意见书编写指引、会计审计报告编写指引以及材料清单几份文件。

　　自评报告需包括平台的基本情况，比如治理架构、业务模式、产品、资产状况、人事信息等，还包括存管的落实情况，整改事项完成情况，平台运营数据信息，风控情况，出借人及借款人保护及管理，主要业务合作方情况、关联方情况和相关承诺等十个部分。

　　法律意见书由符合条件的律师事务所出具，从自评材料的完整性、真实性，工商登记信息，基本运营设施，运营情况，股权结构情况，从业人员情况，公司章程及相关管理制度，出借人及出借人风险教育情况，与外部机构开展业务合作情况，第三方机构评估情况，信息披露情况，业务模式合法合规情况，其他事项等十三个方面发表法律意见。

　　会计审计报告由符合条件的会计事务所出具，报告的内容应该包括但不限于经营信息审计意见，财务内控合规性，出借人与借款人资金存管，信息披露情况，经营违反相关政策法规、监管，对利益相关方带来负面影响的事项等几方面。

　　最后一部分验收清单上的材料，包括公司主体资质，公司治理架构等材料，都需要在进场验收前提供。